金融界4月21日消息 证监会有(yǒu)关(guān)部门负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈(zhà)发行案(àn)件答(dá)记者问。证监会有关部门(mén)负责人(rén)表示，欺诈发行、财务造假等资(zī)本市(shì)场“毒瘤(liú)”严(yán)重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序(xù)和金融安全(quán)。

　　中办、国(guó)办《关于依(yī)法从严打击证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持(chí)“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券(quàn)违法犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体化打(dǎ)击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央国(guó)务院对资本市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实(shí)行行(xíng)政(zhèng)、民事(shì)、刑(xíng)事立体惩处(chù)，形成(chéng)强(qiáng)力(lì)震慑(shè)。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易(yì)盛案(àn)、紫(zǐ)晶存(cún)储案系科创板首批欺诈发行案件，社会影(yǐng)响广(guǎng)泛。作为监管机构，如何推动(dòng)对上(shàng)述发行人、控股股东、实际控(kòng)制人(rén)、中介机构及其责(zé)任人(rén)员等相关责任主体进行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假等(děng)资本(běn)市场“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大投资者(zhě)合法(fǎ)权益，危及(jí)市场秩序和金(jīn)融安全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击(jī)证券违法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券(quàn)违法犯罪案件，立体化打击证券(quàn)违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落塞舌尔属于哪个国家的城市，塞舌尔是什么国家(luò)实(shí)党(dǎng)中央国务院对(duì)资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪(zuì)行为(wèi)实行行(xíng)政、民事(shì)、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。具体(tǐ)而言(yán)：

　　一(yī)是对于证券发行人(rén)及相关(guān)控股股东(dōng)、实际控制人等(děng)“首恶”坚决(jué)严惩，全方(fāng)位追责(zé)。如在上述两案的行(xíng)政责任(rèn)方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股份有(yǒu)限公司（以下简(jiǎn)称泽达易(yì)盛）和广东紫晶信息存储技术股(gǔ)份有限公(gōng)司（以下(xià)简称紫晶(jīng)存储）及相关(guān)责(zé)任人作出行政处(chù)罚(fá)和市场(chǎng)禁入(rù)决(jué)定(dìng)，分别对泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存储及(jí)相关责任人员(yuán)进行行政处罚，并对部分责任人员(yuán)采(cǎi)取证(zhèng)券市(shì)场禁入措施。同(tóng)时，我会加强与(yǔ)公安机关的沟(gōu)通(tōng)协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当事人依(yī)法(fǎ)及时(shí)移送公安机(jī)关(guān)处(chù)理，推动案件(jiàn)刑(xíng)事追责(zé)相关工作。另外，根(gēn)据《上海(hǎi)证券(quàn)交易(yì)所科(kē)创板股票(piào)上市规则》的规定，上(shàng)海证券交(jiāo)易所将依法对泽达(dá)易盛、紫晶存储启动重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是依(yī)法支(zhī)持适格投资者(zhě)及时有效地(dì)追究违规上(shàng)市公司及其相关(guān)中介机构等责(zé)任主体的民事赔(péi)偿责(zé)任。民事责任是(shì)资(zī)本市(shì)场法(fǎ)律(lǜ)责任体系的重要组(zǔ)成(chéng)部分，是对违法行为(wèi)进(jìn)行立体(tǐ)式(shì)追责的重要一环，也是提高(gāo)资本市场(chǎng)违法(fǎ)违规成本的(de)重要举措。我会(huì)将进一步(bù)畅通投资者(zhě)权(quán)利救(jiù)济(jì)渠道，维护投资(zī)者合法权益，督(dū)促市(shì)场参与各(gè)方(fāng)归(guī)位尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为上(shàng)市公司提(tí)供(gōng)保(bǎo)荐、承销服务的证券公司、出(chū)具审计报告的(de)或者法律意(yì)见书的证券(quàn)服务(wù)机构等违规主体实(shí)施精准打击。如果相关中(zhōng)介机构故意参与造假，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从(cóng)重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处理；如果相关(guān)中(zhōng)介机构主要(yào)涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的(de)情形，我(wǒ)会(huì)将按(àn)照过责相当的法治(zhì)理念，综合(hé)考虑违法程度、案(àn)件情况、执法效率、赔偿投资者(zhě)损失(shī)意愿和能(néng)力(lì)等因素，依法妥善(shàn)处理，让中介机构为(wèi)其(qí)未勤勉尽责的执业(yè)行(xíng)为付(fù)出代价。

　　四是(shì)关(guān)于中介(jiè)机构(gòu)的责任人员。证(zhèng)券公司(sī)、会计师(shī)事务(wù)所、律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构从业人员的道德(dé)水准、专业能力、合规(guī)风险意识和(hé)廉洁(jié)从业水平等，是保障证券服务(wù)质量的重(zhòng)要因素(sù)。如果(guǒ)在欺(qī)诈发行(xíng)、财务(wù)造(zào)假等案件(jiàn)中发现相(xiāng)关中介机(jī)构责任人(rén)员存在违法违规行(xíng)为，将依法(fǎ)依(yī)规予以严(yán)处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺诈发行案严重损害(hài)投资(zī)者(zhě)合法权益，目(mù)前在(zài)投资者保护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事(shì)诉讼法》等法律法(fǎ)规规定了包括(kuò)协商和解、纠纷(fēn)调解、先行赔付、责令(lìng)回购、行(xíng)政执(zhí)法当事(shì)人承诺、单独诉(sù)讼、示范判决、代表人(rén)诉(sù)讼等一系列投资者赔偿救济制度。这(zhè)些制度各有优势，对(duì)于(yú)个案中采用何(hé)种(zhǒng)方式，需综合考(kǎo)虑不同投(tóu)资者赔偿救济制度(dù)的适(shì)用条件、投资者获赔的(de)充分性和有(yǒu)效性、赔(péi)付(fù)责任(rèn)主体的意(yì)愿和能(néng)力等因素，目标都是(shì)有效保护投(tóu)资者、惩戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海(hǎi)金融法院(yuàn)已经收到泽(zé)达易盛普通代表人诉(sù)讼起诉材料，中证中小投资(zī)者服务(wù)中心(xīn)发(fā)布(bù)公(gōng)告，表示密切(qiè)关注泽(zé)达易盛普通代表人诉讼(sòng)进展，如上海金融法院受理并裁定适用普通代表人诉讼，将依(yī)法接受投资者特别(bié)授权，申请参加该案并(bìng)转换(huàn)特(tè)别代(dài)表人诉讼。特(tè)别代表人诉讼制度(dù)具有“默示加(jiā)入、明(míng)示退出”的特征，能够一揽子(zi)解决泽达易盛案的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者的合法权益可(kě)以(yǐ)在诉讼(sòng)程序中(zhōng)得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信建投证(zhèng)券股份有限公司作为紫晶存储申请首次公(gōng)开发行股票(piào)的保荐机构和(hé)主承(chéng)销商，与其他中介(jiè)机构(gòu)正(zhèng)在(zài)主(zhǔ)动(dòng)筹备投资者赔偿(cháng)事宜，拟共同(tóng)出资10亿元设(shè)立先行赔付专(zhuān)项基金（上述金额为公司初步估算(suàn)结果，基(jī)金规模将根据最终计(jì)算的适格投资者损失赔付金额进(jìn)行(xíng)调(diào)整(zhěng)），用于先行(xíng)赔付适格投资者的(de)投资损(sǔn)失(shī)。先(xiān)行赔付可以高效、快捷地解决紫(zǐ)晶存储案(àn)的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者(zhě)可以积极参(cān)与(yǔ)先行赔付程序直接获赔，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公(gōng)司披(pī)露的公告中提出向(xiàng)证监会提交证(zhèng)券期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺申请，证监(jiān)会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订(dìng)的(de)《证券法》新(xīn)增(zēng)了证券领域行政执法当事人(rén)承(chéng)诺制度（以下简称当事人承诺制度）。当事人承诺制(zhì)度是指国务院证券监督管(guǎn)理机构对涉嫌证券期货违法的单(dān)位或(huò)者(zhě)个(gè)人(rén)进行调查期间，被调查的当事人承诺纠(jiū)正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有关(guān)投资者损失(shī)、消除损害(hài)或者不良影(yǐng)响(xiǎng)并经国(guó)务院证(zhèng)券监(jiān)督管理机构认可，当事人履行承诺后(hòu)国务院(yuàn)证券监督管理机构终止案件调(diào)查的行政执法方式。相关法律法规明确规定了当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度的(de)基本流程、适用范围、监(jiān)督制约机制等(děng)。

　　根(gēn)据《证券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺制度实(shí)施(shī)办法(fǎ)》等规定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功(gōng)能(néng)，承诺金数(shù)额的(de)确定(dìng)需要综合考虑当(dāng)事人因涉嫌违法行(xíng)为可能获得的收(shōu)益(yì)或者避免的损失、当(dāng)事人涉嫌违(wéi)法行为(wèi)依(yī)法(fǎ)可能被(bèi)处以罚款和没收(shōu)违法所(suǒ)得的金额，以及(jí)投资(zī)者因(yīn)当事人涉(shè)嫌违法(fǎ)行(xíng)为所(suǒ)遭受的损失等诸多因(yīn)素。承诺金数额通常(cháng)高于罚没款数(shù)额，且(qiě)可用于赔(péi)偿投资者损失，在证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺(nuò)这一(yī)程序中，既可以实现对申请人的精准打击，也可以有(yǒu)效便捷地(dì)补偿(cháng)投(tóu)资者(zhě)的(de)损(sǔn)失。因此，当事人承诺制度可(kě)以一并解决案件(jiàn)相(xiāng)关的行(xíng)政处(chù)理与(yǔ)民事赔偿问(wèn)题，有效提高执法效能，达到行政追责与民事追责相统一的(de)效果(guǒ)。

　　对(duì)于中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公(gōng)司向我会(huì)提交当事人承诺申请，我(wǒ)会将(jiāng)依据《证券法(fǎ)》《证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人承诺制度实施办法》《证券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度实施规(guī)定》等规定，依法依(yī)规决定(dìng)是(shì)否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉的(de)证券公司、会计(jì)师事(shì)务(wù)所、律师事(shì)务所等(děng)中介(jiè)机构及其责任人员(yuán)，下(xià)一步将如(rú)何处(chù)理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻(chè)“零容忍(rěn)”要求，对泽达易(yì)盛和紫(zǐ)晶存储(chǔ)所涉中介(jiè)机(jī)构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健(jiàn)会(huì)计师事(shì)务所、北(běi)京市康(kāng)达律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构(gòu)因(yīn)涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责，近(jìn)日已被我会立案(àn)。在紫晶存储案中，我会对中信建投证券股份有限公司(sī)、容(róng)诚(chéng)会计师事(shì)务(wù)所、致同会计师事务所、广东恒益律师(shī)事务所等中介机构(gòu)启动了相关调(diào)查(chá)工(gōng)作(zuò)，后续将根据其在相关执业行为中(zhōng)的(de)勤勉尽(jǐn)责(zé)情(qíng)况，结(jié)合(hé)其主动先行赔付以(yǐ)及申请证券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺等情形(xíng)，依法(fǎ)进(jìn)行下(xià)一步处理。需要指出(chū)的是，我们将(jiāng)关注相关(guān)中介机构有关责任人(rén)员在(zài)上述案件中的执(zhí)业行为，如果(guǒ)发现有关责任人员存在违法违规行为，将依法依规予以严(yán)处。

　　证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构是保障资(zī)本市场(chǎng)高质量发(fā)展(zhǎn)的重要(yào)力量(liàng)，中介(jiè)机构及其(qí)从业人员应当(dāng)严格遵(zūn)守法律(lǜ)法规和职业道德要求，勤勉尽责(zé)、诚实守信、廉洁自律、公平(pí塞舌尔属于哪个国家的城市，塞舌尔是什么国家ng)竞争(zhēng)，自觉营造和维护风清气正的企业文化(huà)和行业文化，珍视行业声誉(yù)。

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